关联方交易舞弊手段有哪些?

编辑:自学文库 时间:2024年03月09日
关联方交易舞弊手段包括但不限于:1.利用关联方间的内部信息不对等,操纵交易价格实现利益转移;2.通过虚构交易或交易价格进行资源倾斜,获取不公平的经济利益;3.以关联方合作为名义,通过支付手段贿赂或变相贿赂相关人员获取特殊待遇;4.编造虚假合同和账目,掩盖关联方之间的真实关系;5.利用关联方进行资金洗钱、资产转移等非法活动。
  

关联方交易舞弊手段的出现对企业的信誉和财务状况造成重大风险。
  公司应建立严格的内部控制制度,加强内部审计和风险管理,确保合规运作。
  同时,企业应加强对关联方交易的尽职调查和审核,确保交易的公平、合法和真实性。
  另外,加强员工的道德教育和职业操守培训,提高员工的风险意识和防范能力,有效预防和防控关联方交易的舞弊风险。